一、國有資本調整和國有企業(yè)重組的基本原則和主要目標

　�。ㄒ唬┗�本原則：一是堅持公有制為主體、多種所有制經濟共同發(fā)展的基本經濟制度。毫不動搖地鞏固和發(fā)展公有制經濟，增強國有經濟的控制力、影響力、帶動力，發(fā)揮國有經濟的主導作用。毫不動搖地鼓勵、支持和引導非公有制經濟發(fā)展，鼓勵和支持個體、私營等非公有制經濟參與國有資本調整和國有企業(yè)重組。二是堅持政府引導和市場調節(jié)相結合，充分發(fā)揮市場配置資源的基礎性作用。三是堅持加強國有資產監(jiān)管，嚴格產權交易和股權轉讓程序，促進有序流動，防止國有資產流失，確保國有資產保值增值。四是堅持維護職工合法權益，保障職工對企業(yè)重組、改制等改革的知情權、參與權、監(jiān)督權和有關事項的決定權，充分調動和保護廣大職工參與國有企業(yè)改革重組的積極性。五是堅持加強領導，統(tǒng)籌規(guī)劃，慎重決策，穩(wěn)妥推進，維護企業(yè)正常的生產經營秩序，確保企業(yè)和社會穩(wěn)定。

　�。ǘ�）主要目標：進一步推進國有資本向關系國家安全和國民經濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域（以下簡稱重要行業(yè)和關鍵領域）集中，加快形成一批擁有自主知識產權和知名品牌、國際競爭力較強的優(yōu)勢企業(yè)；加快國有大型企業(yè)股份制改革，完善公司法人治理結構，大力發(fā)展國有資本、集體資本和非公有資本等參股的混合所有制經濟，實現投資主體多元化，使股份制成為公有制的主要實現形式；大多數國有中小企業(yè)放開搞活；到2008年，長期積累的一批資不抵債、扭虧無望的國有企業(yè)政策性關閉破產任務基本完成；到2010年，國資委履行出資人職責的企業(yè)（以下簡稱中央企業(yè)）調整和重組至80—100家。

　　二、主要政策措施

　�。ㄈ�）推進國有資本向重要行業(yè)和關鍵領域集中，增強國有經濟控制力，發(fā)揮主導作用。重要行業(yè)和關鍵領域主要包括：涉及國家安全的行業(yè)，重大基礎設施和重要礦產資源，提供重要公共產品和服務的行業(yè)，以及支柱產業(yè)和高新技術產業(yè)中的重要骨干企業(yè)。有關部門要抓緊研究確定具體的行業(yè)和領域，出臺相應的產業(yè)和企業(yè)目錄。鼓勵非公有制企業(yè)通過并購和控股、參股等多種形式，參與國有企業(yè)的改組改制改造。對需要由國有資本控股的企業(yè)，要區(qū)別不同情況實行絕對控股和相對控股；對不屬于重要行業(yè)和關鍵領域的國有資本，按照有進有退、合理流動的原則，實行依法轉讓，防止國有資產流失。對國有資產轉讓收益，應嚴格按照國家有關政策規(guī)定進行使用和管理。

　�。ㄋ模┘涌靽�有企業(yè)的股份制改革。除了涉及國家安全的企業(yè)、必須由國家壟斷經營的企業(yè)和專門從事國有資產經營管理的公司外，國有大型企業(yè)都要逐步改制成為多元股東的公司。對于因各種原因不能進入股份制公司的存續(xù)企業(yè)，要加大改革與重組的力度，改革重組工作可繼續(xù)由母公司負責，也可交由國有資產經營管理公司等其他國有企業(yè)負責。

　　（五）大力推進改制上市，提高上市公司質量。積極支持資產或主營業(yè)務資產優(yōu)良的企業(yè)實現整體上市，鼓勵已經上市的國有控股公司通過增資擴股、收購資產等方式，把主營業(yè)務資產全部注入上市公司。要認真貫徹落實《國務院批轉證監(jiān)會關于提高上市公司質量意見的通知》（國發(fā)〔2005〕34號）要求，對上市公司控股股東以借款、提供擔保、代償債務、代墊款項等各種名目侵占上市公司資金的，有關國有資產監(jiān)管機構應當加大督促、協(xié)調力度，促使其按期全部償還上市公司資金；對不能按期償還的，應按照法律和相關規(guī)定，追究有關責任人的行政和法律責任。同時，要建立長效機制，嚴禁侵占上市公司資金。

　　（六）積極鼓勵引入戰(zhàn)略投資者。引入戰(zhàn)略投資者要有利于增強企業(yè)技術創(chuàng)新能力，提高產品的檔次和水平，改善經營管理，促進企業(yè)持續(xù)發(fā)展。引入境外戰(zhàn)略投資者，要以維護國家經濟安全、國防安全和產業(yè)安全為前提，防止產生壟斷，切實保護企業(yè)的自主知識產權和知名品牌，推動企業(yè)開發(fā)新產品。

　�。ㄆ撸┓砰_搞活國有中小企業(yè)，建立劣勢企業(yè)退出市場的機制。采取改組、聯合、兼并、租賃、承包經營、合資、轉讓國有產權和股份制、股份合作制等多種形式，繼續(xù)放開搞活國有中小企業(yè)。對長期虧損、資不抵債、不能清償到期債務的企業(yè)和資源枯竭的礦山實施依法破產，對符合有關條件的嚴格按照有關規(guī)定抓緊實施政策性關閉破產。

　�。ò耍┘涌靽�有大型企業(yè)的調整和重組，促進企業(yè)資源優(yōu)化配置。依法推進國有企業(yè)強強聯合，強強聯合要遵循市場規(guī)律，符合國家產業(yè)政策，有利于資源優(yōu)化配置，提高企業(yè)的規(guī)模經濟效應，形成合理的產業(yè)集中度，培育一批具有國際競爭力的特大型企業(yè)集團。在嚴格執(zhí)行國家相關行業(yè)管理規(guī)定和市場規(guī)則的前提下，繼續(xù)推進和完善電信、電力、民航等行業(yè)的改革重組。對不具備優(yōu)勢的國有企業(yè)，應采取多種方式，大力推動其并入優(yōu)勢國有大企業(yè)，以減少污染、節(jié)約資源、保障安全生產、提高效率。優(yōu)勢國有大企業(yè)要通過增加投資以及資產、業(yè)務整合等措施，充分發(fā)揮資產的整體效能，促進重組后的企業(yè)加快發(fā)展。

　�。ň牛┓e極推動應用技術研究院所（以下稱研究院所）與相關生產企業(yè)（包括大型工程承包企業(yè)）的重組。鼓勵研究院所與相關生產企業(yè)重組，實現研發(fā)與生產相互促進、共同發(fā)展，提高企業(yè)的技術創(chuàng)新能力。積極探索研究院所與生產企業(yè)重組的有效途徑和形式，可以由一家生產企業(yè)與研究院所重組,也可以由多家生產企業(yè)共同參與研究院所股份制改革。對主要擔負基礎研究、行業(yè)產品和技術監(jiān)督檢測的研究院所，應盡量由多家生產企業(yè)共同參與其股份制改革，并采取相應措施，確保其正常運行和發(fā)展。

　�。ㄊ�）加大對虧損企業(yè)國有資本的調整力度。對有望扭虧的國有企業(yè)，要采取措施限期扭虧，對由于經營管理不善造成虧損的，要撤換負有責任的企業(yè)負責人。對不屬于重要行業(yè)和關鍵領域的虧損企業(yè)，短期內難以扭虧的，可以向各類投資主體轉讓，或與其他國有企業(yè)進行重組。要依照有關政策，對重要行業(yè)和關鍵領域虧損嚴重的重要企業(yè)，區(qū)別不同情況，采取多種方式和途徑，推動其改革重組，促進企業(yè)發(fā)展，并確保國有資本控股。

　　（十一）圍繞突出主業(yè)，積極推進企業(yè)非主業(yè)資產重組。要通過多種途徑，使部分企業(yè)非主業(yè)資產向主業(yè)突出的企業(yè)集中，促進企業(yè)之間非主業(yè)資產的合理流動。對于非主業(yè)資產的中小企業(yè)，可采取多種形式放開搞活，符合主輔分離、輔業(yè)改制政策要求的，要加快主輔分離、輔業(yè)改制、分流安置富余人員的步伐。

　　（十二）加快國有大型企業(yè)內部的重組。要簡化企業(yè)組織機構，對層級過多的下屬企業(yè)進行清理、整合，通過關閉、破產、撤銷、合并、取消企業(yè)法人資格等措施，原則上將管理層次控制在三級以內。要完善大企業(yè)的母子公司體制，強化母公司在戰(zhàn)略管理、資本運作、結構調整、財務控制、風險防范等方面的功能，通過對業(yè)務和資產的調整或重組，發(fā)揮企業(yè)整體優(yōu)勢，實現專業(yè)化和規(guī)�；�經營。

　　（十三）加快建立國有資本經營預算制度。國有資本經營預算要重點圍繞國有資本調整和國有企業(yè)重組的方向和目標，統(tǒng)籌使用好國有資本收益，保障和促進企業(yè)結構調整和技術進步，提高企業(yè)核心競爭力。

　�。ㄊ�四）促進中央企業(yè)和地方人民政府所出資企業(yè)（以下簡稱地方企業(yè)）之間的重組。對不屬于重要行業(yè)和關鍵領域的中央企業(yè)，下放地方管理有利于發(fā)揮地方優(yōu)勢、有利于與地方企業(yè)重組提高競爭力的，在征得地方人民政府同意并報經國務院批準后，可以將其交由地方國有資產監(jiān)管機構或地方企業(yè)管理；地方企業(yè)并入中央企業(yè)有利于優(yōu)勢互補的，在征得地方人民政府同意后，可以將其并入中央企業(yè)。鼓勵中央企業(yè)和地方企業(yè)之間通過股權并購、股權置換、相互參股等方式進行重組。在地方企業(yè)之間，也應按此要求促進重組。

　　三、規(guī)范改制重組行為，切實加強組織領導

　�。ㄊ�五）進一步規(guī)范企業(yè)改制方案的審批工作。國有獨資企業(yè)引入非國有投資者的改制方案和國有控股企業(yè)改制為國有資本不控股或不參股企業(yè)的方案，必須按照《國務院辦公廳轉發(fā)國務院國有資產監(jiān)督管理委員會關于規(guī)范國有企業(yè)改制工作意見的通知》（國辦發(fā)〔2003〕96號）、《國務院辦公廳轉發(fā)國資委關于進一步規(guī)范國有企業(yè)改制工作實施意見的通知》（國辦發(fā)〔2005〕60號）以及企業(yè)國有產權轉讓等有關規(guī)定嚴格審批。企業(yè)改制涉及財政、勞動保障等事項的，須報經同級人民政府有關部門審核同意后，報國有資產監(jiān)管機構協(xié)調審批；涉及政府公共管理審批事項的，依照國家有關法律法規(guī)，報政府有關部門審批。要充分發(fā)揮企業(yè)職工代表大會和工會的作用，國有獨資企業(yè)引入非國有投資者的改制方案和國有控股企業(yè)改制為國有資本不控股或不參股企業(yè)的方案，必須提交企業(yè)職工代表大會或職工大會審議，充分聽取職工意見；職工安置方案須經企業(yè)職工代表大會或職工大會審議通過后方可實施改制。

　　（十六）完善國有及國有控股企業(yè)之間重組的審批程序。對國有及國有控股企業(yè)之間的重組，國家已有規(guī)定的按規(guī)定程序審批，未作規(guī)定但因重組致使國有資產監(jiān)管機構所出資企業(yè)減少或者增加的，由國有資產監(jiān)管機構報本級人民政府審批，其余重組方案由國有資產監(jiān)管機構審批。具體重組方案應及時向職工代表大會通報。

　�。ㄊ�七）進一步統(tǒng)一認識。各地區(qū)、各有關部門要深入學習、全面理解、認真貫徹落實黨中央、國務院關于深化國有企業(yè)改革、調整國有經濟布局和結構的精神，提高對國有資本調整和國有企業(yè)重組重要性、緊迫性、復雜性的認識。國有及國有控股企業(yè)負責人要正確處理國家、企業(yè)、個人之間的利益關系，服從國有資本調整和國有企業(yè)重組的大局，積極擁護、支持國有資本調整和國有企業(yè)重組。要嚴格執(zhí)行國家產業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃，對涉及國家產業(yè)政策和行業(yè)規(guī)劃的重大國有資本調整和國有企業(yè)重組事項，國有資產監(jiān)管機構應會同相關行業(yè)主管部門和有關地方政府共同研究決策。

　�。ㄊ�八）切實加強組織領導。地方各級人民政府和國有資產監(jiān)管機構要高度重視推進國有資本調整和國有企業(yè)重組工作，搞好調查研究和可行性分析，充分聽取各方面的意見，從本地區(qū)實際出發(fā)，統(tǒng)籌規(guī)劃，加強領導，周密部署，積極穩(wěn)妥地推進，維護企業(yè)正常的生產經營秩序，確保企業(yè)和社會穩(wěn)定。國資委和有關部門要加強調研、監(jiān)督和指導，掌握各地工作動態(tài)，及時對國有資本調整和國有企業(yè)重組中的重大問題研究提出政策建議。國有及國有控股企業(yè)要充分發(fā)揮企業(yè)黨組織的政治核心作用尤其是保證監(jiān)督、宣傳引導、協(xié)調服務等作用，精心組織實施，深入細致地做好職工的思想政治工作，維護職工合法權益，確保國有資本調整和國有企業(yè)重組的順利進行。

來源：國務院國有資產監(jiān)督管理委員會